Verlusttopf nach Anleiheverkauf (Argentinien) korrekt durch Bank eingebucht?

[ISK]

Hallo liebes Forum,

 

nach Verkauf einer Anleihe mit -8.222,37 € Verlust am 2.9.19 wurde von der Bank (Flatex) wie folgt im Verlustverrechnungstopf eingebucht (siehe screenshot):

 

Die davor im Jahr angesammelten Steuern auf Anleihegewinne betrugen 1495,72 € (KEST) + 82,21 € (Soli) = 1577,99 € und wurden mit dem o.g. Verlust gegengerechnet/rückerstattet.

Stehen geblieben sind danach im Verlustverrechnungstopf 1224,87 €, d.h. es sind nur 1577,99 + 1224,87 € = 2.802,86 € angerechnet wurden.

Wurde hier durch die Bank falsch verrechnet oder liegt ein Denkfehler meinerseits vor? Vielen Dank für eure Rückmeldung und seid bitte geduldig, da ich wenig in der Materie stehe.

 

 

        

 

 

 

 

 

[vanity]

Abrechnung ist korrekt. Durch den Verlust, der die bisherigen Gewinne übersteigt, ist nicht nur der "Gewinntopf" geleert worden, sondern auch die zuvor auf Gewinne angerechnete Quellensteuer wieder im Quellensteuertopf gelandet (wo kein Gewinn, kann auch keine QuSt angerechnet werden). Grob:

 

Aktueller Verlust 8,2 k€

abzgl. verrechneter bisheriger Gewinn 6,0 k€ (= 1,5 k€ verr. KESt / 0,25)

abzgl. Gewinn entsprechend nicht mehr verrechenbarer QuSt 1,0 k€ (= 0,25 k€ QuSt / 0,25)

Verbleiben 1,2 k€ nicht verrechneter Verlust

 

Diese 1,2 k€ nicht verrechneter Verlust werden im Verlusttopf (sonstige) ausgewiesen, zusätzlich die 0,25 k€ noch nicht (= nicht mehr) verrechnete QuSt im Quellensteuertopf. Passt.

 

[Taxadvisor]

Wenn EUR 1495,72 KapErtSt erstattet wurden, heißt das, dass ein Verlust von EUR 5.982,88 (davon 25% = 1.495,72) angerechnet wurde. Außerdem wurden die Stückzinsen von EUR 629,78 direkt mit dem eigentlichen Verlust verrechnet.

 

Gruß

Taxadvisor

[ISK]

wow das ging schnell, thx @vanity & @taxadvisor