"Akkumulierter ausschüttungsgleicher Ertrag" (?)

[EJupiter]

Hallo,

 

wer kann mir denn das Thema "Akkumulierter ausschüttungsgleicher Ertrag" im Zusammenhang mit thesaurierenden Aktienfonds erklären - und vor allem: Wie muss das versteuert werden?

 

Hier ein krasses (aber reales) Beispiel mit dem MLIIF Latin America Fund:

 

Kauf 7. März 2006, 100 Stück zu 41,98

 

Verkauf 8. März 2006, 100 Stück zu 40,19

 

Abgesehen von den Gebühren und der Tatsache, dass das Ganze ein ziemlicher Verlust wegen des schlechten Kurses war, überrascht mich aber die Abrechnung der Bank:

 

Akkumulierter ausschüttungsgleicher Ertrag: 215,70 EUR

Zinsabschlag (30%) 64,71 EUR

 

Wie muss ich den "Akkumulierten ausschüttungsgleichen Ertrag" verstehen?

Muss ich das tatsächlich so versteuern???

 

E. Jupiter