Fonds anteilig vor Jahresende verkaufen um Sparerfreibetrag auszuschöpfen?

[Spargeltoast]

Hallo zusammen,

 

schon eine Weile frage ich mich, ob folgendes Verfahren sinnvoll ist:

 

Annahmen:

a) Ein Ehepaar hat Anfang 2012 einige thesaurierende Aktienfonds gekauft, die zum Jahresende 2013 einen Gewinn ausweisen, der bspw. 5.000 Euro insg. beträgt.

B) Der Sparerfreibetrag ist nicht ausgeschöpft, 1200 Euro sind hier für das Ehepaar noch zu nutzen.

 

Verfahren: Das Ehepaar verkauft Anteile an den Fonds um einen etwaigen Gewinn von etwa 1.200 Euro zu erzielen. In diesem Fall etwa 25% des Bestandes (grob vereinfacht).

Im Rahmen eines Rebalancings im Januar / Februar wird dieser Betrag zusätzlich zum normal verfügbaren Kapital des Rebalancing draufgeschlagen und somit wieder investiert.

Durch den Sparerfreibetrag sollten die Gewinne steuerfrei sein.

 

Wird jedes Jahr am Jahresende so verfahren, könnte sich die Steuerlast bei einem Verkauf in X Jahren verringern lassen.

 

Wäre solch ein Verfahren zu empfehlen, falls die Annahmen zu treffen? Oder ist dies eine Frage á la "Du Trottel, nimm doch lieber ausschüttende Fonds!"?

[lorddoc]

Ob thesaurierend oder ausschüttend ist beim Fond egal; die Thesaurierung wird als "ausschüttungsgleicher Betrag" steuerlich gleich behandelt.

 

Falls es beim Fond zusätzlich Kurssteigerungen gibt, ist das Vorgehen auf jeden Fall zu empfehlen; man kann den Fond auch einfach am gleichen bzw. nächsten Tag wieder kaufen und muss nicht bis ins nächste Jahr warten; ist laut Entscheidung vom Bundesfinanzhof zulässig.

[postguru]

Annahmen:

a) Ein Ehepaar hat Anfang 2012 einige thesaurierende Aktienfonds gekauft, die zum Jahresende 2013 einen Gewinn ausweisen, der bspw. 5.000 Euro insg. beträgt.

B) Der Sparerfreibetrag ist nicht ausgeschöpft, 1200 Euro sind hier für das Ehepaar noch zu nutzen.

 

Verfahren: Das Ehepaar verkauft Anteile an den Fonds um einen etwaigen Gewinn von etwa 1.200 Euro zu erzielen. In diesem Fall etwa 25% des Bestandes (grob vereinfacht).

Im Rahmen eines Rebalancings im Januar / Februar wird dieser Betrag zusätzlich zum normal verfügbaren Kapital des Rebalancing draufgeschlagen und somit wieder investiert.

Durch den Sparerfreibetrag sollten die Gewinne steuerfrei sein.

 

Wird jedes Jahr am Jahresende so verfahren, könnte sich die Steuerlast bei einem Verkauf in X Jahren verringern lassen.

 

Kann man so machen, wenn keine Kosten für den Neuerwerb entstehen. Kann man sogar für den gesamten Bestand machen (halte ich bei ausländischen Thesaurierern, die tatsächlich

etwas zum thesaurieren ausweisen, für sinnvoll).

 

Erspart 1. die in Erklärung von Erträgen, da außer Zwischengewinnen und Kursgewinnen nicht gelaufen ist und 2. wird der Freibetrag, wie von Dir erwähnt ausgeschöpft.