401(k)

[Shjin]

The 401(k) plan is a type of employer-sponsored defined contribution retirement plan under section 401(k) of the Internal Revenue Code (26 U.S.C. § 401(k)) in the United States, and some other countries.

 

A 401(k) plan allows a worker to save for retirement while deferring income taxes on the saved money and earnings until withdrawal. The employee elects to have a portion of his or her wage paid directly, or "deferred," into his or her 401(k) account. In participant-directed plans (the most common option), the employee can select from a number of investment options, usually an assortment of mutual funds that emphasize stocks, bonds, money market investments, or some mix of the above. Many companies' 401(k) plans also offer the option to purchase the company's stock. The employee can generally re-allocate money among these investment choices at any time. In the less common trustee-directed 401(k) plans, the employer appoints trustees who decide how the plan's assets will be invested.

 

Some assets in 401(k) plans are tax deferred. Before the January 1, 2006 effective date of the designated Roth account provisions, all 401(k) contributions were on a pre-tax basis (i.e., no income tax is withheld on the income in the year it is contributed), and the contributions and growth on them are not taxed until the money is withdrawn. With the enactment of the Roth provisions, participants in 401(k) plans that have the proper amendments can allocate some or all of their contributions to a separate designated Roth account, commonly known as a Roth 401(k). Qualified distributions from a designated Roth account are tax free, while contributions to them are on an after-tax basis (i.e., income tax is paid or withheld on the income in the year contributed). In addition to Roth and pre-tax contributions, some participants may have after-tax contributions in their 401(k) accounts. The after-tax contributions are treated as after-tax basis and may be withdrawn without tax. The growth on after-tax amounts not in a designated Roth account are taxed as ordinary income.

 

Quelle - Wikipedia

 

Was ist das? Die Altersvorsorge in den USA?

Sowas wie die Riester-Rente in Deutschland?

[klausk]

Was ist das? Die Altersvorsorge in den USA?

Genau. Nur solltest du aus der wikipedia-Erklärung alles über "Roth" herausnehmen; das gehört nicht zum Thema 401(k).

 

Arbeitgeber können einen Teil deines Entgelts in einen 401(k)-Account stecken und obendrein noch was drauflegen -- alles bleibt steuerfrei, bis du Geld daraus abziehst. Du kannst (im Prinzip) bestimmen, wie das Geld angelegt wird. Wenn du den Arbeitgeber wechselst, kannst du alles (inklusive AG-Zahlungen) in einen klassischen IRA (individual retirement account) rüberschieben (rollover). Den IRA kannst du weiterhin (in Grenzen) steuerfrei füttern (keine AG-Beiträge mehr).

 

Da fürs Alter gedacht, darfst du erst ab 59 1/2 Jahren Geld aus einem 401(k) bzw. IRA abziehen. Darauf wird dann Einkommensteuer fällig, mit dem dann hoffentlich niedrigeren Steuersatz.

 

Einen Roth-IRA kannst du, wenn du willst, zusätzlich einrichten. Allerdings muss der aus deinem Nettoeinkommen gefüttert werden. Dafür sind aber im Alter alle Entnahmen, also auch Kapitalgewinne, steuerfrei.

 

In allen Fällen, ob 401(k), klassischer oder Roth-IRA, sind theoretisch vorzeitige Entnahmen möglich, aber die Strafen sind prohibitiv. Seit 2006 gibts noch eine Variante, den Roth-401(k). Die Unterschiede werdenhier beschrieben.

 

Kurz: Wenn dein Arbeitgeber 401(k) anbietet, nimms. Vor allem wenn er noch "matching contributions" drauflegt. Das ist geschenktes Geld.

 

Sowas wie die Riester-Rente in Deutschland?

Damit kenne ich mich nicht aus.

[schinderhannes]

Riester hat nix mit dem Arbeitgeber zu tun.Der zahlt nix ein.

[supertobs]

Bruttoumwandlung (wie bei bAV) mit deutlich höheren Beiträgen (auch des Arbeitgebers) und Wahlmöglichkeiten der Angestellten.